78法则_Rule of 78

什么是78法则？

78法则是一种由部分贷方用来计算贷款利息的方式。根据78法则，借款人在贷款周期的早期阶段需要支付更高比例的利息，这减少了借款人提前还款的潜在节省。

78法则在计算利息时更重视借款人贷款周期的早期月份，从而增加贷方的利润。这种利息计算方式主要用于固定利率的非循环贷款。对于可能打算提前还款的借款人来说，78法则是一个重要的考虑因素。

重要提示： 78法则规定，借款人在贷款周期的早期阶段必须支付更高比例的利息，这意味着借款人支付的利息将超过常规贷款的水平。

78法则的贷款利息计算方法比简单年利率（APR）贷款复杂。然而，对于两种类型的贷款，借款人在全额偿还贷款且没有提前还款的情况下，支付的利息总额是相同的。

78法则方法在贷款的早期月份计算时赋予更大的权重。它通常被短期分期贷款贷方用于向信用等级较低的借款人提供贷款。

以12个月的贷款为例，贷方会通过以下计算求和数字总和：

一年期贷款的数字总和为78，这就是78法则名称的由来。对于两年期贷款，数字总和则为300。

在计算完月份之和后，贷方以反向顺序对利息支付进行加权，赋予早期月份更大的权重。对于一年期贷款，第一个月的权重因子为12/78，第二个月为11/78，第三个月为10/78，以此类推。对于两年期贷款，第一个月的权重因子为24/300，第二个月为23/300，第三个月为22/300，以此类推。

在偿还贷款时，偿还金额由两部分组成：本金和所收取的利息。78法则使得早期的还款承担更多利息，而后期还款则较少。如果贷款未被终止或提前偿还，单利与78法则之间的总利息支出将是相等的。

然而，由于78法则使早期还款的利息多于单利方法，提前偿还贷款将导致借款人总体支付略多的利息。

1992年，立法禁止在美国进行超过61个月的贷款使用此类融资方式。某些州对少于61个月的贷款采取了更严格的限制，而一些州完全禁止任何贷款期限的此种做法。如果不确定，请在与包含78法则条款的贷款协议签署前咨询所在州的检察长办公室。

在短期贷款的情况下，78法则贷款与单利贷款的提前还款节省差异并不显著。例如，一名借款人以5%的固定利率申请了两年期的10,000美元贷款，总利息为529.13美元，无论是使用78法则还是单利贷款。

在78法则贷款的第一个月，借款人需支付42.33美元。而在单利贷款的第一个月，利息是根据未偿还本金的百分比计算的，借款人需支付41.67美元。如果借款人希望在12个月后还清贷款，单利贷款的偿还额为5,124.71美元，而78法则贷款则为5,126.98美元。